Graphic designer tasse: quando serve la partita IVA
Non tutti i lavori da graphic designer richiedono subito la partita IVA.
Se realizzi una grafica una volta ogni tanto, senza continuità, puoi usare la prestazione occasionale.
Ma deve essere davvero sporadica.
Esempio pratico.
Un’associazione ti chiede una locandina per un evento.
Finisce lì.
Non hai un sito, non promuovi servizi grafici e non lavori ogni mese con clienti diversi.
In questo caso può bastare una prestazione occasionale.
La situazione cambia se lavori con continuità.
Se hai clienti ricorrenti, fai preventivi, pubblichi portfolio e vendi pacchetti grafici, stai svolgendo un’attività abituale.
In quel caso la partita IVA diventa la strada corretta.
Attenzione al famoso limite dei 5.000 euro.
Non è quello che decide, da solo, se devi aprire partita IVA.
Il punto principale è l’abitualità del lavoro.
Graphic designer tasse e codice ATECO
Quando apri partita IVA devi scegliere il codice ATECO.
Il codice ATECO serve a descrivere l’attività che svolgi.
Per un graphic designer è una scelta importante, perché può incidere anche sul calcolo del reddito nel regime forfettario.
Un grafico può fare molte attività diverse:
- loghi;
- brand identity;
- grafiche social;
- illustrazioni;
- layout per siti web;
- materiali pubblicitari;
- template digitali.
Per questo non conviene scegliere il codice “a caso”.
Esempio pratico.
Se realizzi soprattutto loghi, palette colori, brochure e grafiche social, hai un’attività diversa da chi progetta solo layout per siti web.
Se invece unisci grafica, web design e consulenza marketing, può essere utile valutare anche codici secondari.
La scelta deve partire da una domanda semplice: cosa vendi davvero ai tuoi clienti?
Graphic designer tasse nel regime forfettario
Molti graphic designer freelance partono dal regime forfettario.
È spesso la soluzione più semplice per chi inizia.
Ha meno adempimenti, non prevede IVA in fattura e consente di pagare un’imposta sostitutiva.
Nel forfettario non deduci i costi reali.
Quindi non scarichi singolarmente computer, software, font, corsi, tablet o abbonamenti.
Lo Stato presume una quota di costi attraverso il coefficiente di redditività.
Per molte attività professionali il coefficiente è pari al 78%.
Esempio pratico.
Se incassi 30.000 euro in un anno, il reddito imponibile sarà:
30.000 x 78% = 23.400 euro
Su questo importo calcoli contributi INPS e imposta sostitutiva.
L’imposta sostitutiva è normalmente del 15%.
Può scendere al 5% per i primi cinque anni, se hai i requisiti previsti.
Questo rende il forfettario interessante per molti freelance digitali.
Ma non significa che tutto quello che incassi sia tuo.
Contributi INPS graphic designer: il costo da non dimenticare
Quando si parla di graphic designer tasse, molti pensano solo all’imposta.
In realtà, per un freelance, il peso più importante è spesso quello dei contributi INPS.
Il graphic designer freelance di solito non ha una cassa professionale dedicata.
Per questo si iscrive alla Gestione Separata INPS.
La Gestione Separata ha un vantaggio importante: non prevede contributi fissi minimi.
Questo significa che paghi i contributi in percentuale sul reddito.
Se il reddito è basso, versi meno.
Se il reddito cresce, versi di più.
Esempio pratico.
Se chiedi 600 euro per una brand identity, quei 600 euro non sono il tuo guadagno netto.
Da quell’importo devi considerare:
- imposte;
- contributi;
- software;
- strumenti;
- revisioni;
- tempo di gestione del cliente.
Per questo i contributi vanno considerati nei prezzi.
Un preventivo corretto non deve coprire solo le ore creative.
Deve coprire anche la sostenibilità della tua attività.
Graphic designer tasse: quanto accantonare
Uno degli errori più frequenti è incassare e spendere tutto.
Funziona finché non arrivano le scadenze fiscali.
Poi arrivano saldo, acconti e contributi.
E lì iniziano i problemi.
Per evitare sorprese, conviene creare subito una regola semplice: accantonare una parte di ogni incasso.
Non aspettare giugno.
Non aspettare novembre.
Non aspettare il messaggio del commercialista.
Ogni volta che incassi una fattura, separa una quota destinata a tasse e contributi.
Una regola prudente può essere mettere da parte circa il 25-30% degli incassi.
La percentuale esatta dipende dal tuo regime fiscale, dai contributi e dalla tua situazione personale.
Esempio pratico.
Incassi 1.000 euro da un cliente.
Non considerarli tutti disponibili.
Una parte deve restare ferma per il Fisco.
Questo ti aiuta anche a fare scelte più serene.
Sai quanto puoi investire, quanto puoi prelevare e quanto devi lasciare da parte.
Regime ordinario per graphic designer: quando valutarlo
Il regime forfettario non è sempre la scelta migliore.
Può non convenire se hai molti costi reali.
Pensa a un graphic designer che lavora con collaboratori, affitta uno studio, compra attrezzatura costosa o investe molto in advertising.
Nel forfettario questi costi non vengono dedotti davvero.
Sono già considerati nel coefficiente di redditività.
In questi casi può essere utile valutare il regime ordinario.
Nel regime ordinario puoi dedurre i costi reali della tua attività.
In cambio, però, hai più adempimenti.
Devi gestire IVA, contabilità più dettagliata e tassazione IRPEF ordinaria.
Per questo non esiste una risposta valida per tutti.
La scelta dipende da:
- quanto incassi;
- quanti costi sostieni;
- come lavori;
- se collabori con altri professionisti;
- quali obiettivi hai nei mesi successivi.
Il punto è fare una simulazione prima.
Non dopo aver scelto il regime sbagliato.
Errori da evitare con le tasse da graphic designer
Vediamo gli errori più comuni.
Il primo è restare troppo a lungo nella prestazione occasionale.
Se lavori in modo continuativo, devi regolarizzare l’attività.
Il secondo è scegliere il codice ATECO senza capire bene cosa fai.
Un codice errato può creare problemi fiscali e previdenziali.
Il terzo è fissare prezzi troppo bassi.
Molti graphic designer calcolano solo il tempo davanti allo schermo.
Ma dimenticano call, brief, modifiche, licenze, software, tasse e contributi.
Il quarto errore è non distinguere le varie attività.
Un conto è vendere un servizio grafico.
Un altro è vendere template, corsi, stampe o licenze d’uso.
Queste attività possono avere regole fiscali diverse.
Meglio chiarirle prima di iniziare a vendere.
Il quinto errore è non chiedere aiuto.
La partita IVA non deve spaventarti.
Ma deve essere impostata bene fin dall’inizio.
Graphic designer tasse: conclusione
Le tasse per un graphic designer freelance non sono un dettaglio.
Sono una parte della tua attività.
Capire come funzionano ti aiuta a fare preventivi migliori, gestire gli incassi e lavorare con più tranquillità.
Non basta sapere quanto fatturi.
Devi sapere quanto resta davvero.
Per questo è importante scegliere il regime fiscale corretto, valutare bene il codice ATECO e accantonare fin da subito una quota per imposte e contributi.
Se lavori come graphic designer e vuoi capire come impostare la tua partita IVA, fai una verifica prima di partire.
Meglio chiarire tutto subito che scoprire dopo di aver sbagliato strada.